Забалансовые операции банка.

Договорные и условные обязательства. В 80-х гг. в США и других развитых странах наблюдается быстрый рост забалансовых операций банков. Эти операции не проходят по счетам банка (до определенного момента!) и не отражаются в его балансе. Тем не менее подобная деятельность банка реально существует и приносит солидный доход. Во многих случаях банк здесь действует как агент, брокер, не затрачивая собственных средств, а продавая свою репутацию, имя, предоставляя гарантию и страховку от риска. О масштабах забалансовых операций американских банков можно судить по следующим цифрам: общая сумма обязательств по пяти крупным категориям операций указанного типа в сентябре 1987 г. составила около 3 трлн. долл., т. е. была примерно равна всем операциям, которые фигурируют в совокупном балансе банков Согласно тем же расчетам в 1980 г. забалансовые операции по указанным категориям составляли всего 862 млрд. долл. Таким образом, за 1980—1987 гг. они увеличились почти в 3,5 раза.

Другой чертой этих операций, помимо их быстрого роста, было то, что они сосредоточены в немногих очень крупных банках. Так, на 35 банков (из почти 14 тыс. банков США) приходилось 88% всех забалансовых обязательств (по некоторым категориям, например сделкам с иностранной валютой,— 98%). Хотя эти операции не фигурируют в банковских балансах, с ними связан немалый риск, и естественно, что концентрация их в немногих банках весьма опасна. Показателем повышенного риска служит, в частности, высокое соотношение суммы забалансовых операций и капитала крупных банков: например, у «Бэнкерз траст» — 80,5%, «Кемикл бэнк» — 71,7%, «Ферст нэшнл бэнк оф Чикаго» — 70,8%, «Сити бэнк» - 42,1% и т. д.

Можно указать на две основные причины быстрого роста забалансовых операций банков в последние годы. Первая причина — это существенное замедление прироста банковских доходов из-за возросшей конкуренции на денежном рынке; снятие верхних лимитов на рост процентных ставок, уплачиваемых по депозитам; ухудшение качества банковских ссуд (особенно в сельскохозяйственном секторе и топливно-энергетических отраслях). Вторая причина состоит в требованиях контрольных органов увеличить собственный капитал банков, чтобы снизить уровень риска. Реакцией банков было резкое расширение забалансовых операций с целью пополнения доходов за счет комиссионных сборов от гарантий и других аналогичных видов деятельности, а также для улучшения общей картины финансового состояния банков путем выведения за баланс части рискованных сделок.

Забалансовые операции можно разделить на две крупные группы: договорные и условные обязательства (commitments and contingent claims) и комиссионные услуги.

По аккредитиву стэнд-бай банк-эмитент обязуется выплатить определенную сумму контракта бенефициару только в том случае, если клиент потерпит банкротство и не сможет сам уплатить эту сумму. Фактически подобный аккредитив представляет собой своеобразную форму страхования банковского клиента.

В. Усоскин

Стр.:  1 | 2

Печать Отправить ссылку

Forex: валютные пары

НОВОСТИ

30 июля 2020 г.
20:14Газпромбанк установил ставку 1-го купона субордов на $250,25 млн на уровне 4,7%
20:10Сбербанк разместил два выпуска инвестиционных облигаций на 976,4 млн рублей
20:07ВТБ разместил четыре выпуска облигаций с плавающим доходом на 1,555 млрд рублей
19:55Капитализация российского рынка акций Московской биржи в секторе Основной рынок на 30 июня выросла на 0,02% и составила 43673,717 млрд руб.
19:54Рынок акций Московской биржи по состоянию на 18:45 мск 30 июня снижается
19:15Средний курс доллара США со сроком расчетов "завтра" по итогам торгов на 19:00 мск составил 70,8665 руб.
19:15Средний курс евро со сроком расчетов "завтра" по итогам торгов на 19:00 мск составил 79,6367 руб.
19:15Средний курс юаня со сроком расчетов "завтра" по итогам торгов составил 10,0198 руб.
19:07Российский рынок акций завершил торги снижением на 0,9-2,2%
18:50ДОМ.РФ установил ставку 39-го купона бондов А18 на уровне 4,4%
18:45Джонсон рассказал о планах правительства по изменению страны к лучшему после кризиса с коронавирусом
18:44АКРА подтвердило рейтинг Кредит Европа банка и его облигаций на уровне "BBB(RU)", прогноз "позитивный"
18:43СФО "Социального развития" полностью разместило облигации на 5 млрд рублей
18:37Аграрный комплекс РФ в 2020 году увеличил посевные площади на 300 тыс. га
18:29Данные россиян, которые собирались для получения пропусков в период самоизоляции, удалены - Минкомсвязи
Производство натяжных потолков Натяжные потолки высокого качества, монтаж любой сложности, звездное небо, светодиодная подсветка, фотопечать. Каталог.