Как идентифицировать малые и средние банки.

Прежде чем изложить собственный взгляд на возможные пути развития малых и средних российских банков, попытаемся внести ясность в аналитический инструментарий и прежде всего определиться с понятийным аппаратом. В соответствии со сложившейся отечественной практикой классификации к крупным банкам принято относить первые 200 банков по размеру капитала, к средним банкам - банки с размером капитала от 5 млн евро до уровня, соответствующего размеру капитала 201-го банка, к малым - банки с размером капитала до 5 млн евро. Согласно данной классификации ситуация в банковской системе страны характеризуется следующими основными показателями. На начало 2006 г. крупные банки составили 17% общего числа банков. Их активы достигли 13 трлн руб. (92% совокупных активов банковской системы), а капитал - 1 трлн руб. (82% всего капитала). Средние банки составили 33% общего числа банков. Их активы - 864 млрд руб. (6%) и капитал - 137 млрд руб. (11%). Малыми считаются около половины из числа всех банков России, а их активы составляют 8% всех активов банковской системы.

Следует отметить, что рассмотренная классификация ранжирует банки по размеру, в то время как для разработки политики развития более важна, на наш взгляд, способность банка включаться в процессы финансовой интеграции на разных уровнях, в частности осуществлять заимствования на разных уровнях финансовых рынков.

Необходимость развития российской финансовой системы, и прежде всего ее банковского сектора, в соответствии с тенденциями, технологиями и стандартами функционирования международных финансовых рынков предопределяет необходимость структуризации финансового рынка и банковской системы по иным признакам и критериям.

В связи сэтим предлагаем вариант решения данной проблемы, в рамках которого считаем целесообразным выделение не двух, как принято (национальный и международный, в том числе региональный), а четырех уровней финансовой системы: мегауровень ~ наднациональный (международный), макроуровень - национальный, мезоуро-вень - внутринациональный (промежуточный), микроуровень - низшая ступень. При этом границы уровней финансовой системы следует формировать, по нашему мнению, в соответствии с условиями заимствования на финансовых рынках разных иерархических ступеней.

Параметры займа финансовых средств на каждом уровне финансового рынка определяются правилами листинга соответствующих бирж, с одной стороны, и средним объемом эмиссии ценных бумаг, уже обращающихся на этих биржах, - с другой. С учетом данного подхода приемлемый объем заимствования для каждого из вышеприведенных уровней составит: мегауровень _ от 3000 млн руб. и выше; макроуровень - от 300 до 3000 млн руб.; мезоуровень - от 30 до 300 млн руб.; микроуровень - до 30 млн руб.

Российское и иностранные законодательства о рынке ценных бумаг, а также правила листинга российских и иностранных бирж устанавливают требования к капитализации эмитентов, которая должна соответствовать объему займов на данном биржевом рынке. В связи с этим считаем целесообразным распределять хозяйствующие субъекты по уровням финансовой системы в соответствии с величиной их уставного капитала, адекватной установленным выше границам. В результате такого распределения к сформированным уровням финансовой системы будут отнесены хозяйствующие субъекты:

• мегауровень - с уставным капиталом от 3000 млн руб. и выше;
• макроуровень - с уставным капиталом от 300 до 3000 млн руб.;
• мезоуровень - с уставным капиталом от 30 до 300 млн руб.;
• микроуровень - с уставным капиталом до 30 млн руб.

В том случае, когда требуется определить уровень финансовой системы, на котором находятся экономические субъекты, не имеющие уставного капитала, например органы государственного управления или некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, в качестве критерия можно использовать 15% объема доходов их бюджета. Эта величина соответствует требованиям Бюджетного кодекса РФ и практике заимствования на финансовых рынках. В том случае, когда информация об уставном капитале корпоративного сектора является недоступной, для отнесения этих хозяйствующих субъектов к тому или иному уровню можно использовать такой критерий, как 15% их годового оборота.

В соответствии с предложенной классификацией из 1253 кредитных организаций, зарегистрированных в России на 01.01.06 г., к мега- и макроуровню могут быть отнесены 367 организаций (29%), к мезоуровню (средние банки) - 643 (51%), к микроуровню (малые банки) - 243 (19%). Как показывает анализ, результаты нашей классификации вполне соответствуют здравому смыслу и сложившимся в экономической науке представлениям о масштабах финансовой деятельности. Использование данной классификации не требует специальной подготовки и основывается на официальных статистических данных и данных финансовой отчетности отдельных экономических субъектов.

Г. Господарчук