Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка.

Концентрация заемщиков в рейтинговых группах.

Второй значительной проблемой построения системы рейтинговой оценки на основе коэффициентного анализа на практике часто становится высокая концентрация заемщиков в нескольких рейтинговых группах. К примеру, методика банка предусматривает 10 рейтинговых групп, однако все заемщики попадают в
5-ю. Это может быть обусловлено незначительной вариацией интегрального балла. Так, теоретически предполагаемый диапазон значений итогового балла составляет от 0 до 100, однако по факту все заемщики попадают в интервал от 40 до 50 баллов. Это лишает банк возможности их дифференциации по степени риска, так как получаемые оценки для всех заемщиков практически одинаковы.

Одной из причин незначительной вариации могут быть неадекватные критериальные значения финансовых коэффициентов. Другая причина — неадекватное соответствие интервалов балльной оценки и рейтинга. Указанная выше ситуация, когда все заемщики попадают в 5-ю рейтинговую группу, также возможна, если этой группе соответствует широкий балльный диапазон — от 30 до 70. В данном примере, несколько утрированном, однако отражающем суть проблемы, большая часть заемщиков окажется в 5-й рейтинговой группе. Следовательно, необходима более детальная шкала балльных диапазонов, определяющих рейтинг, в целях избежания концентрации значительного количества заемщиков в какой-либо одной рейтинговой группе.

При построении системы внутренних кредитных рейтингов очень важно определить число рейтинговых групп. Как правило, количество групп риска, используемых для оценки риска кредитов, находится в диапазоне от 4 до 6. В новом Базельском соглашении первоначально требовалось создавать от 6 до 9 рейтинговых групп для «работающих» ссуд, и не менее 2 рейтинговых групп для не работающих ссуд максимальная концентрация объема портфеля (до проведения неттинга) в рамках одной рейтинговой группы устанавливалась на уровне 30%. В третьем консультационном документе Базеля II, а также в итоговом варианте соглашений, минимальное количество рейтинговых групп для работающих ссуд определено на уровне не менее 7. Для не работающих ссуд предусмотрена одна группа. Прямые требования по величине концентрации не установлены, однако при повышенной концентрации деятельности банка в одном сегменте в случае необходимости за органом регулирования и надзора закреплено право потребовать увеличения минимального количества рейтинговых групп. Банкам настоятельно рекомендовано избегать необоснованных концентраций: «значительные концентрации в одной или нескольких рейтинговых группах требуют от банка убедительных эмпирических доказательств того, что рейтинговые группы охватывают достаточно узкую область вероятности дефолта, и все заемщики с данным рейтингом имеют соответствующую вероятность дефолта».

Исходя из практического опыта, можно рекомендовать разработку рейтинговой системы, включающей до 15 - 18 рейтинговых групп по заемщикам-резидентам, т.е. охватывающей спекулятивный диапазон международной рейтинговой шкалы. Подход, основанный на коэффициентном анализе, позволяет успешно дифференцировать заемщиков на данное количество рейтинговых групп. Это, в свою очередь, дает банку возможность проводить более гибкую политику ценообразования, резервирования, а также установления различных лимитов.

Кроме того, всегда сохраняется возможность «свертывания» рейтинговых групп в более укрупненные группы, например в категории финансового состояния «хорошее», «среднее» и «плохое» для целей Положения Банка России № 254-П.

А. Н. ПРЕДТЕЧЕНСКИЙ, начальник Управления контроля рыночных и кредитных рисков ОАО « ТрансКредитБанк»

Стр.:  1 | 2 | 3 | 4 | 5
Печать Отправить ссылку

Forex: валютные пары

НОВОСТИ

30 декабря 2018 г.
19:45Рынок акций Московской биржи по состоянию на 18:45 мск 30 ноября снижается
19:25Капитализация российского рынка акций Московской биржи в секторе Основной рынок на 30 ноября снизилась на 0,25% и составила 28239,978 млрд руб.
19:15Средний курс доллара США со сроком расчетов "завтра" по итогам торгов на 19:00 мск составил 66,755 руб.
19:15Средний курс евро со сроком расчетов "завтра" по итогам торгов на 19:00 мск составил 75,8784 руб.
19:15Средний курс юаня со сроком расчетов "завтра" по итогам торгов составил 9,5996 руб.
18:59Индекс МосБиржи снизился на 0,3%, индекс РТС упал на 1,3%
18:52Совет директоров ЦБР утвердил указание об изменении тарифов в ОСАГО
18:45Чистый убыток банка "Возрождение" по МСФО составил в октябре 6,1 млрд руб.
18:37В январе-октябре объем выдачи рублевых ипотечных кредитов вырос в 1,6 раза, октябрьская ставка осталась на минимуме 9,41% - ЦБ РФ
18:30За 10 месяцев чистая прибыль ВТБ по МСФО выросла в 1,7 раза
18:23Австралийские компании увеличили объем запланированных инвестиций на 2018-2019 фингод
18:16В 3-м квартале рост ВВП Литвы составил 2,4%, Латвии - 4,7%, Эстонии - 4,2%
18:02Путин: БРИКС может обоснованно играть более весомую роль в мировой финсистеме
17:58Все члены ВТО должны противостоять односторонним и протекционистским мерам - заявление лидеров стран БРИКС
17:53Сбербанк 28-29 ноября зафиксировал 6 DDoS-атак разной мощности